○  国有商业银行不良贷款对策及信贷管理制度研究思想宣传  ○

内容提要：首先国有商业银行的资产现状不容乐观。本文对国有商业银行不良
   　　资产的特点和形成原因进行了比较全面的阐述，通过对上市前的工商银行不良资
   　　产的特点和信贷制度的深入分析，阐明了建立完善的信贷制度是控制不良贷款增
   　　长的主要手段和措施。最后采用和国外商业银行信贷制度借鉴和对比的方法，对
   　　国有商业银行的信贷管理制度改革提出了一些意见和建议。
   　　关键词：不良贷款贷款五级分类资本充足率核销以物抵贷
   　　1.我国国有商业银行不良贷款的现状分析
   　　1.1我国国有商业银行不良贷款基本概念
   　　不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。
   　　我国曾经将不良贷款定义为呆帐贷款、呆滞贷款和逾期贷款(即一逾两呆)的总和。我国自2002年全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。
   　　1.2我国商业银行不良贷款估算    　　我国国有商业银行在降低不良贷款上的确下了不少功夫，如尝试制定严格的信贷管理制度，信贷业务的完全程序化改革，规定降低不良贷款的指标等。但是国有商业银行的不良资产仍严重偏高,尤其四大国有银行为最。2004年，主要商业银行不良贷款余额减少3946亿元，下降4.5xxxx百分点，已降至13.xxxx。这个比例已经远远高出世界银行业的平均水平,银行体系的不良贷款余额和比率仍处于高位，不仅已超过《巴塞尔协议》的要求，而且与国际先进银行不良贷款比率应保持在xxxx以下的要求相去甚远。如果考虑各国有商业银行对外公布的数字相对保守的因素，那我国商业银行的资产质量更是可想而知。
   　　表1-1截至2003年国内各主要商业银行不良贷款余额及不良贷款率
   　　单位：亿元人民币
   　　银行名称贷款不良贷款额不良贷款率
   　　中国工商银行29578.377598.7821.56
   　　中国建设银行17663.882679.6011.90
   　　中国农业银行19129.606982.0330.07
   　　中国银行18161.894085.3118.07
   　　合计84533.7421345.7225.26
   　　尽管我国近年来频频采取诸如向国有商业银行注资、关闭资不抵债的金融机构、加强银行监管等一系列措施，但权威人士指出，高风险、低收益仍是国内银行业面临的最主要问题。
   　　中国银监会研究局副局长杨再平说，2004年主要国有商业银行尽管实现了不良贷款率和不良贷款余额的“双降”，但若剔除政策性剥离因素和新增贷款稀释效果的影响，主要商业银行的不良贷款实际上是“不降反升”。由此可见，如何控制国有商业银行不良贷款的增长，使其不良贷款率达到《巴塞尔协议》的要求，仍然是国有商业银行乃至我们国家面临的重要课题。
   　　2.国有商业银行不良贷款形成的原因分析
   　　我国国有商业银行不良贷款形成已久，因此我国商业银行不良贷款产生的原因也就比较复杂，其中主要是历史上的原因和我国经济体制改革因素的影响。当然，商业银行自身的经营管理机制方面的缺陷，也是不良贷款形成不可或缺的因素。
   　　2.1历史原因和我国经济体制改革因素的影响
   　　首要的是计划经济下国家对我有企业的资金扶持转移造成的，而自九十年代以来，随着改革开放和市场经济的不断完善和发展，一大批旧体制下的国有企业出现

[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] 下一页